因网传“恒大所欠银行贷款明细表”和监管惩罚函，处于IPO阶段的汉口银行被聚焦到镁光灯下。

近期，国家金融监视打点总局湖北监管局披露的惩罚信息显示，因贷前查询拜访不审慎、贷后打点不尽职；贷款五级分类不精确等多个案由，汉口银行及其支行被开出两张罚单，金额共计365万元。

紧接着，网络传布的一份“恒大所欠银行贷款明细列表”将多家银行推上风口，汉口银行位列此中。针对与恒大集团的业务往来状况及目前的借款余额及办理停顿等事项，时代周报记者联络汉口银行相关工作人员停止求证，截至发稿未获回应。

作为武汉当地知名商业银行，汉口银行与湖北银行的湖北上市银行第一股之争备受外界存眷。处于IPO冲刺关键期，面临大额罚单以及不良贷款规模回升、拨备笼罩率不及行业均匀程度、内控合规不敷等问题，汉口银行是否在这场IPO竞赛中胜出？

压降房贷规模占比，曾为恒大主要往来银行

房地产行业贷款不停是该银行的重要业务，贷款占比较高。

据汉口银行财报，2019年-2022年，汉口银行投向房地产行业的贷款余额别离为193.53亿元、225.84亿元、208.82亿元、210.48亿元，占当年总贷款余额的比例别离为11.21%、10.44%、8.36%、7.41%，占比有逐年降低趋势。

2022年，与汉口银行总资产规模相近的5家上市股份制商业银行，其投向房地产行业的均匀贷款占比为6.7%，只管汉口银行房地产贷款占比连续下滑，但当年的占比仍高于前述均匀值。

从绝对值来看，2021年初步，汉口银行投向房地产行业的贷款余额有所下滑，但于2022年再次上升。

从详细的房企来看，恒大集团、汉口银行的股东联想控股（03396.HK）参股的固安安康郡房地产开发有限公司（下称“固安安康郡”），这两家公司均与汉口银行有较深的业务往来。

中国恒大（03333.HK）于2020年财报中披露，汉口银行为其主要往来银行。

固安安康郡的董事和汉口银行的董事均为舒悦，而舒悦同时也是联想控股的助理总裁。据悉，固安安康郡被联想控股直接控制40%的股份，而联想控股间接持有汉口银行13.11%的股份，为汉口银行间接持股比例最多的公司，固安安康郡为汉口银行的关联方。2021年，汉口银行对联想控股及其关联方的授信净额为35.69亿元。目前，固安安康郡也已屡次被强制执行。

不良贷款规模回升，拨备笼罩率低于行业程度

官网质料显示，汉口银行创立于1997年12月，是一家总部位于武汉的都会商业银行。现有各类分支机构204家，机构实现湖北市州全笼罩，配资，设有重庆分行，倡议组建阳新、枝江村镇银行。2022年年报披露，汉口银行贷款地区散布中，重庆地区贷款余额占比为3.35%，湖北地区贷款余额占比为96.65%，此中武汉地区占比为82.95%。

近几年的地产行业风险连续出清，以及大环境的变革，必然水平上加速了汉口银行不良贷款规模的增长。

贷款主要投放于武汉地区的汉口银行，不良贷款余额增长速度鲜亮加快，截至2020年年末不良贷款余额同比增长110.28%（2019年的增速为4.7%）。在房地产行业风险连续出清期间，汉口银行的不良贷款余额也在连续增长。2019年-2022年，汉口银行不良贷款余额别离为30.03亿元、63.13亿元、71.47亿元以及74.7亿元。

针对一直增长的不良贷款，汉口银行也在同步计提贷款丧失筹备金。2019年-2022年，汉口银行的拨备笼罩率别离为194.23%、136.52%、135.24%、140.63%，出现颠簸的趋势。汉口银行的拨备笼罩率间断三年低于150%的监管红线，2022年虽有回升，但也远远低于同期股份制商业银行均匀拨备笼罩率212.54%。

2020年4月21日，国务院常务会议确定，将中小银行拨备笼罩率监管要求阶段性下调20个百分点，释放更多信贷资源，进步效劳小微企业才华。

贷款五级分类中，丧失重大度最高的是丧失类贷款，其贷款丧失率最高达100%，所以准则上拨备笼罩率只有凌驾100%即可。但若银行的贷款五级分类不精确的话，就算拨备笼罩率到达100%，可能也无奈笼罩实际贷款丧失，所以之前监管要求拨备笼罩率到达150%，也是为了制止贷款五级分类不精确带来的风险。

而近期汉口银行被惩罚，其案由也包孕：贷款五级分类不精确。2021年汉口银行的可疑类贷款余额暴涨，但丧失类贷款余额在2022年初步下滑。

图片来源：时代周报记者制图

截至2023年6月底，汉口银行的不良贷款余额为79.22亿元，计提贷款丧失筹备余额为114.86亿元，拨备笼罩率为144.98%，较年初有所回升。据国家金融监视打点总局数据，今年二季度，银行业的均匀拨备笼罩率为206.13%，股份制商业银行的均匀拨备笼罩率为220%。汉口银行拨备笼罩率跟不上行业程度。

不良贷款率方面，2019年-2022年，汉口银行的不良贷款率别离为1.75%、2.93%、2.87%、2.64%。据国家金融监视打点总局数据，今年二季度银行业的不良贷款率为1.62%。汉口银行的不良贷款率凌驾了行业程度。

汉口银行的贷款不良率除了在2020年有所回升以外，2021年和2022年均在逐步下滑。这也归功于贷款总规模的连续回升，拉大了不良贷款率的分母。2021年和2022年，汉口银行的贷款总规模别离增长了15.46%和13.7%，同期的存款规模增幅只要6.97%和11.24%，贷款规模增速高于存款规模增速，致使其存贷比连续回升。2020年-2022年，汉口银行的人民币存贷比别离为：73.8%、79.88%、81.77%。而2021年和2022年银行业的均匀存贷比为78.51%和78.63%。这两年汉口银行的存贷比连续增长，且凌驾了行业程度，这对汉口银行的活动性孕育发生必然的影响。

内控不到位成上市妨碍？

商业银行面临着各种风险，如信誉风险、活动性风险、利率风险、市场风险和打点风险等等，所以内控合规对银行来说十分重要。上述提到不良贷款余额连续增长但拨备笼罩率不及行业程度的汉口银行，在信誉风险打点方面还有待优化。除了这些方面，内控不到位或成为汉口银行上市进程推进迟缓的一个起因。

2023年6月12日，证监会湖北监管局发布《湖北辖区拟初度公开发行公司辅导工作根本状况表》，此中汉口银行在榜单之中，辅导机构为海通证券。其实早在2010年汉口银行就已经在初步回升辅导了，但至今仍未胜利上市。

汉口银行曾经因为提供虚假的金融统计报表而被惩罚。2020年12月25日，中国人民银行网站公布的行政惩罚信息公示表（武银罚字〔2020〕第17号）显示，汉口银行股份有限公司存在提供虚假的金融统计报表等5项违法违规行为，被中国人民银行武汉分行赐与警告，配资网，并惩罚款68.5万元。

汉口银行2019年年报披露的当年的不良贷款率为1.75%，但从2020年初步，其年报披露的2019年的不良贷款率均为1.71%，且无不对更正。

惩罚公布后第二年，汉口银行2021年年报中披露当年的不良贷款率为2.87%，但2022年年报中披露的2021年的不良贷款率却为2.85%，同样无不对更正。

2019年，汉口银行因为未严格执行内部轮岗制度，局部重要岗位人员轮岗不到位而被惩罚30万元。据财报，陈新民曾担当过汉口银行第三、四、五届的董事长，每届3年，陈新民至少已在董事长岗位上任职9年，已“超期服役”。2019年-2022年，汉口银行财报中披露的董事长职位仍由陈新民担当。

惩罚后4年，陈新民才卸任汉口银行董事长职位。2023年8月，股票配资网，国家金融监视打点总局湖北监管局核准刘波汉口银行董事长的任职资格。

汉口银行的内部内控合规打点仍有优化的空间。汉口银行在2020年的年报中提及，针对监管惩罚等合规风险，其将增强合规考评、制度成立和合规教育来减少该风险。此中，合规考评主要是将分支机构划分为5个等级，然后将打点资源聚焦于重点领域，突出对案件、监管惩罚、严峻违规问题的整治，这或将直击监管惩罚后露出出来的问题。

但在2021年和2022年的财报中，合规考评的内容已找不到了，汉口银行的内控合规之路道阻且长。