外汇天眼APP讯 : 始于2013年4月的“债市打黑”余温仍在，债券交易中操作丙类户获利的大佬们相继落网。

2016年9月曾经惊扰一时的工行私人银行部副总经理王华、上银基金子公司负责人冯坚等债市大佬被带走查询拜访终于尘土落定了。

近日，裁判文书网公布了两则职务强占罪判决书，揭发了10多年前，期货配资网，来自工商银行(601398)、交通银行(601328)、人保资产、海通证券(600837)、中航证券、榆次农商行的6名债券交易人员，互相协作，操作“丙类户”高买低卖获利上亿元的大案。

这些参预者中，王华系原中国工商银行(601398)金融市场部承销发行随处长，2016年案发时已经升至私行部副总经理。冯坚系原交通银行(601328)金融市场部高级交易员，案发时已担当上银基金子公司负责人。杨洋系原海通证券(600837)固定收益部交易员，谢东辉系原中国人保资产公司固定收益部交易员。别的还有原中航证券固收部债券交易员张蕾和榆次农村商业银行资金营运中心负责人王晓勇也参预此中。

他们均是向两家“丙类户”停止利益输送，然后再把本属于管事企业的收益落入个人手中。

增多丙类户交易实现利润“沉淀”

据悉，2016年3月，原海通证券(600837)杨洋和中行证券张蕾被带走，榆次农商行王晓勇于2016年5月7日被指定居所监督寓居。2016年9月，谢东辉、冯坚、王华等人因该案被牵出，因涉嫌犯非国家工作人员sh 罪被带走，后经过侦查起诉的罪名改为了强占罪。

在几人的强占中，离不开两家丙类户公司。判决书显示，2007年下半年，梁某与赖某预谋，由赖某创立丙类户公司，梁某介绍债券市场交易员，操作交易员处置惩罚银行间债券交易业务的职务便当，与赖某控制的丙类户竞争停止债券交易，独特谋取利益。

2008年1月、7月，赖某、王某实际控制的上海唐纺国际贸易有限公司 以下简称唐纺公司 、上海泰慧投资打点有限公司 以下简称泰慧公司 先后别离与兴业银行(601166)、包商银行建设债券结算代办代理关系。

2008年上半年，梁某与杨洋预谋，操作杨洋担当海通证券(600837)固定收益部交易员，处置惩罚银行间债券交易业务的职务便当，通过梁某将属于金融机构的利益输送给赖某、王某控制的丙类户唐纺公司、泰慧公司后，由个人私分。

自此，操作丙类户参预利益输出并不法套利的形式已确立。利益输送行为均经过两个公司开设的丙类户完成，中间还有多家金融机构参预债券代持和过券。

之后，杨洋穿针引线，先后联络谢东辉、冯坚、王华等人，预谋操作各自职务便当，接纳委托其他金融机构代申购及代持、控制债券交易环节和交易价格、博取国债边际利益等多种方式，通过梁某将属于金融机构的利益输送给唐纺公司、泰慧公司后，由个人私分。

而张蕾和王晓勇也操作同样的形式获利。

控制两“丙类户”获利上亿

判决书显示，2008年8月至2009年1月，杨洋操作其职务便当，在海通证券(600837)自营的“08央票38”等19只债券交易中，接纳控制债券交易环节和交易价格等技能花样，将属于海通证券(600837)的利益输送丙类户唐纺公司、泰慧公司，强占海通证券(600837)利益2750万元。

2008年10月至2009年3月期间，杨洋与谢东辉合谋，通过梁某将属于海通证券(600837)或者人保资产的利益输送给丙类户泰慧公司，强占海通证券(600837)及人保资产利益共计779.33万元。

在相熟了套利形式后，2008年5月至2009年2月，杨洋与冯坚通过梁某将属于交通银行(601328)或者海通证券(600837)的利益输送给丙类户唐纺公司、泰慧公司，强占交通银行(601328)、海通证券(600837)利益共计506.29万元。

还有的是操作发行中的“一级半”市场获利。好比，2008年11月，冯坚所在的交通银行(601328)主承销“08中铝MTN2”债券，于是冯坚与谢东辉商议，通过代持养券方式博取该债券收益。

2008年11月3日，谢东辉以人保资产名义委托国都证券代申购券面总额2亿元的上述债券。2009年2月25日，杨洋依照冯坚指令，安排梁某通过丙类户沉淀券面总额1亿元的上述债券利益。谢东辉依照被告人冯坚提供的交易要素，安排国都证券将1亿元面额上述债券以101.4681的价格卖出至包商银行，梁某指令赖某、王某控制的泰慧公司委托包商银行以同样的价格买入，同时指令包商银行以全价104.5216的价格卖出给事先联络好的交通银行(601328)。上述交易强占人保资产利益304.33万元。

经法院审理确认，杨洋参预债券交易30笔，职务强占数额共计人民币5240.92万元，谢东辉参预债券交易5笔，职务强占数额共计1087.26万元，冯坚参预债券交易5笔，职务强占数额共计810.62万元，王华参预债券交易2笔，职务强占数额共计889.29万元。

同样的手法，2008年4月至2010年4月间，张蕾先后与梁某、赖某、王晓勇预谋，操作担当中航证券固定收益部、证券投资部交易员等职务便当，在“07凤凰CP02”等23只银行间债券交易过程中，将1398万元的利益输送至丙类户唐纺公司、泰慧公司。

徐州市泉山区人民法院认为，杨洋、谢东辉、冯坚、王华行为均形成职务强占罪。

鉴于四被告人主动退缴违法所得，均酌情予以从轻惩罚。法院依法判处杨洋有期 徒刑6年6个月，并处充公财产人民币550万元；判处谢东辉有期 徒刑5年6个月，并处充公财产人民币200万元；判处冯坚有期 徒刑5年，并处充公财产人民币100万元；判处王华有期 徒刑2年9个月。

另一案件中，张蕾犯职务强占罪，判处有期 徒刑6年，并处充公财产人民币500万元。王晓勇犯职务强占罪，配资网，判处有期 徒刑三年。

利益输送屡禁不止

除了这些，还有工商银行(601398)金融市场部高级经理王剑、中原证券(601375)资产打点部数量化投资总监岳林继、中国人民银行平顶山市中心支行国库科处事员刘伟、平顶山市嘉士诚投资咨询有限公司法定代表人岳某虎等人也因丙类户不法获利被抓。

黑龙江省齐齐哈尔市建华区人民法院一份刑事判决显示，2008年夏季，时任东兴证券(601198)固定收益部副总经理张法到上海找到岳林继，51配资，与其商定创立一个丙类户公司，在债券交易中私自增多丙类户交易环节，以为个人牟利的。二人约定张法负责寻找相关机构停止利益输送和输送利益的债券交易途径，岳林继负责将输送到丙类户的利益提出并按约定比例分赃，张法占七成，岳林继占三成。

商定后，岳林继找到时任中国人民银行平顶山市中心支行国库科处事员刘伟，商议创立丙类户公司，并将公司操纵方法告知刘伟。商议后由刘伟负责公司创立的所有事项，并负责沟通将公司账户的资金能够汇入指定的个人账户一事，约定岳林继的获利局部二人各得50%。

2008年11月13日，岳林继、刘伟为躲避行业规定，以岳林继之兄被告人岳某虎的名义创立嘉士诚公司，让岳某虎负责一些业务性工作，并答允每月2000元工资。后经张法联络将嘉士诚公司挂靠到哈尔滨银行，成为该行债券交易丙类户。刘伟在平顶山工商银行(601398)开设了嘉士诚公司账户及刘伟等个人账户，为转移不法资金做筹备。

2008年底，张法与原工行总行金融市场部交易员王剑商定，操作王剑职务便当，将其所把握的工商银行(601398)持有的债券，以低卖或高买的技能花样向张法指定的交易途径停止利益输送，然后通过丙类户嘉士诚公司获取不法利益，王剑同意。

2009年3月至2010年7月，被告人王剑操作职务便当，依照张法安排的交易途径，将工商银行(601398)持有的“08国债18”等9只债券，采纳低卖或高买的技能花样，交易到张法指定的机构。之后张法安排岳林继按其指令继续交易，岳某虎再按岳林继发来的交易内容填写债券交易通知单发给哈尔滨银行停止不法债券交易，将原属于工商银行(601398)的利益输送至丙类户嘉士诚公司帐户。张法与王剑、岳林继、刘伟、岳某虎从中不法获利2137万元，此中王剑不法获利533万元，岳林继不法获利192万元，刘伟不法获利192万元，岳某虎不法获利1.7万元。

经审理后，法院判决王剑犯职务强占罪，判处有期 徒刑五年。岳林继有期 徒刑三年，缓刑三年。刘伟判处有期 徒刑三年，缓刑三年。岳某虎免予刑事惩罚。